Potraživanja su imovina
Potraživanja po osnovu prodaje predstavljaju najveći deo imovine u preduzećima koja prodaju robu i pružaju usluge. Upravljanje ovom vrstom imovine je od velike važnosti za uspešno poslovanje.
Faktoring - Šta je faktoring i u čemu je njegov značaj?
Faktoring je finansijska usluga uz pomoć koje preduzeće prodaje svoja nedospela kratkoročna potraživanja faktoru. Na ovaj način, umesto da čeka 60 ili više dana da naplati svoja potraživanja, preduzeće obezbeđuje trenutan pristup gotovini. Faktoring kompanija zatim naplaćuje fakture od kupaca prema datumu dospeća navedenom na fakturama.
Faktoring je vrsta alternativnog finansiranja koja je posebno korisna za preduzeća koja imaju mnogo nedospelih faktura, ali nemaju dovoljno gotovine. To je način da preduzeća dobiju gotovinu koja im je potrebna za poslovanje i rast bez potrebe da se zadužuju. To znači da umesto da čekate kupca da plati svoje fakture, možete da dobijete gotovinu pre roka dopeća od nas. Ovo će vam pomoći da poboljšate tokove gotovine, platite račune i dobavljače i investirate u nove mogućnosti.
Faktoring je u svetu veoma razvijen oblik finansiranja. U nekim zemljama, kao što su SAD, Velika Britanija i Francuska, faktoringom se finansira oko 10% svih faktura. Međutim, faktoring u Srbiji je još uvek u razvoju i mali broj domaćih preduzeća ga koristi. Razloga za to ima nekoliko. Jedan od razloga je taj što domaća preduzeća nisu dovoljno informisana o faktoringu i njegovim benefitima. Drugi razlog je da je faktoring u Srbiji relativno nov finansijski proizvod i da još uvek nije stekao poverenje među ljudima.
Međutim, postoje pozitivni trendovi u razvoju faktoringa u Srbiji. Sve više preduzeća se informiše o faktoringu i njegovim prednostima. Svrha ovog vodiča je upravo da proširimo svest o faktoringu i edukujemo korisnike šta je faktoring, kako se koristi i kako vam može pomoći u poslovanju.
Faktoring - brza naplata faktura
Faktoring pretvara vaše nedospele fakture u gotovinu odmah, bez dodatnih obaveza u bilansu.
Problemi sa naplatom
U Srbiji prosečan rok za naplatu fakture je 141 dan, a broj nelikvidnih privrednih društava raste godišnje za jednu trećinu. Nedostatak gotovine je najčešći problem malih preduzeća.
Brzo rešenje
Faktoring posao je jednostavan i bez gomile papirologije. Nakon podnošenja zahteva, faktor proverava bonitet kupca i isplaćuje vam novac u roku kraćem od 24 sata.
Proces
Kako funkcioniše proces faktoringa?
U većini slučajeva postupak izgleda ovako:
1
Podnesete zahtev
Jednostavan elektronski zahtev sa osnovnim podacima o fakturi i kupcu.
2
Dogovor i ugovor
Faktor proverava bonitet kupca i priprema ugovornu dokumentaciju.
3
Novac na računu
Faktor isplaćuje ugovoreni iznos u roku kraćem od 24 časa.
4
Faktor naplaćuje
Faktor preuzima naplatu potraživanja od dužnika umesto vas.
Uslovi
Koja potraživanja mogu biti predmet faktoringa?
Za razliku od kredita ili lizinga, uslovi su daleko jednostavniji. Postoje dva osnovna uslova:
- Neproblematična potraživanja prema kreditno sposobnim kupcima
- Potraživanja koja dospevaju u kratkom roku (do 12 meseci)
Zakon o faktoringu (član 2) definiše predmet faktoringa:
Predmet faktoringa može biti i svako postojeće nedospelo ili buduće, celo ili delimično, kratkoročno novčano potraživanje pravnog lica, preduzetnika, zadruge, registrovanog poljoprivrednog gazdinstva, poslovnog udruženja, ustanove i drugih pravnih lica koja delatnost obavljaju radi sticanja dobiti, koje je nastalo po osnovu ugovora o prodaji robe ili pružanja usluga zaključenog sa korisnikom sredstava budžeta Republike Srbije, budžeta autonomne pokrajine ili budžeta jedinica lokalne samouprave, kao i korisnikom sredstava organizacija za obavezno socijalno osiguranje.
Faktor se u proceni rizika prvenstveno oslanja na kreditni rizik vašeg kupca - ne na vaš kreditni potencijal.
Vrste faktoringa
Postoji nekoliko vrsta faktoringa, a najpoznatije su:
Klasičan faktoring
Preduzeće koje pruža usluge ili prodaje svoje proizvode na odloženo ustupa svoju fakturu Faktoru, a njegovi kupci prilikom dospeća faktura izmiruju obavezu na račun Faktora.
Obrnuti faktoring
Oblik finansiranja u kome faktor plaća vašim dobavljačima umesto vas, a vi u dogovorenom roku obavezu izmirujete Faktoru.
Faktoring budućih potraživanja
Predmet faktoringa može da bude svako postojeće nedospelo ili buduće, celo ili delimično, kratkoročno novčano potraživanje koje je nastalo po osnovu ugovora o prodaji robe ili pružanja usluga, zaključenog između pravnih lica i preduzetnika. Da bi neko buduće potraživanje moglo da bude faktorisano pored opštih uslova potrebno je da imate potpisan ugovor sa kupcem vaše robe odnosno usluga koje pružate, odnosno da je potraživanje odredivo.
Ko preuzima rizik naplate?
U zavisnosti od toga ko snosi rizik naplate potraživanja, postoje faktoring sa regresom i faktoring bez regresa.
Faktoring sa regresom
Ustupilac garantuje postojanje i naplatu potraživanja i neograničeno je solidarno odgovoran sa dužnikom. Ovo praktično znači da ukoliko dužnik iz nekog razloga ne plati potraživanje, Faktor od ustupioca može da zahteva da mu on ovo potraživanje namiri u celosti.
Faktoring bez regresa
Ustupilac garantuje Faktoru postojanje, ali ne i naplativost potraživanja. Kod faktoringa bez regresa, u slučaju insolventnosti dužnika, ustupilac nema nikakve obaveze prema faktoru.
Cena faktoring naknade kod faktoringa sa regresom određuje se prema bonitetu dužnika odnosno kupca, bonitetu ustupioca, vrednosti fakture, rokovima plaćanja, industriji u kojoj poslujete i drugim faktorima.
Cena faktoringa bez regresa se određuje jednokratno, i zbog prenošenja rizika naplate na Faktora je veća od cene faktoringa sa regresom.
Za koga je faktoring dobro rešenje?
Kako da znate da li je faktoring dobar proizvod za vas? Ukoliko neka od sledećih situacija opisuje vaš biznis, faktoring će vam sigurno doneti benefite:
- Nemate dovoljno novca za operativne troškove
- Vaše preduzeće je u fazi rasta
- Nedavno ste osnovali preduzeće
- Prodajete velikim i bonitetnim kupcima
- Imali ste negativan poslovni rezultat
- Odbijate kupce koji zahtevaju odloženo plaćanje
- Kasnite sa plaćanjima prema dobavljačima
- Avansno plaćanje dobavljačima donosi vam popust
Prednosti
Koje su prednosti faktoringa?
Lak pristup gotovini
Poslovi faktoringa se brzo završavaju i možete očekivati naplatu fakture istog dana kada je i izdate.
Rast bez ograničenja
Uz faktoring, rast u prodaji više ne zavisi od obrtnih sredstava. Sve što prodate možete istog dana i naplatiti.
Bez kreditnog opterećenja
Faktoring nije kredit. Za razliku od kredita, faktoring vam obezbeđuje novac bez stvaranja obaveze u bilansu. Usluga je dostupna i novoosnovanim preduzećima.
Cena
Koliko košta faktoring?
Cena faktoringa zavisi od više elemenata: boniteta kupca, iznosa potraživanja, učestalosti korišćenja usluge i procene rizika. U većini slučajeva cena se sastoji od eskontne stope i naknade za obradu zahteva.
Pogledajte detaljnu analizu cene
Vrednost fakture
100.000 RSD
Eskontna stopa (1.5%)
1.500 RSD
Naknada za obradu (0.75%)
750 RSD
Dobijate na račun
97.750 RSD
Da li postoji regulativa za faktoring u Srbiji?
Da. Faktoring je regulisan Zakonom o faktoringu od 2013. godine, mada kao pravni posao postoji mnogo pre toga. Faktoring je jedan od najstarijih oblika finansiranja koji postoji preko 4.000 godina.
Imate pitanje ili vam je potrebna usluga faktoringa?
Kontaktirajte Alchemist Faktor i dobijte odgovor u najkraćem roku.